6 erros do plano de estoque dos empregados a serem evitados.
Veja como aproveitar ao máximo o plano de ações da sua empresa.
Planos de ações.
Planos de ações de planejamento financeiro.
Planos de ações de planejamento financeiro.
Planos de ações de planejamento financeiro.
Planos de ações de planejamento financeiro.
Planos de ações de planejamento financeiro.
Key takeaways.
Não se concentre demais no estoque do seu empregador. Encontre formas de diversificar. Não demora em exercitar suas opções de ações até o último minuto, esperando que o preço das ações suba. Se você perder o prazo, suas opções de ações expirarão sem valor. Se você deixar sua empresa devido a um novo emprego, a uma demissão ou a uma aposentadoria, normalmente não terá mais de 90 dias para exercer quaisquer concessões de opções de ações existentes.
As opções de compra de ações e os programas de compra de ações dos funcionários podem ser boas oportunidades para ajudar a criar riqueza financeira potencial. Quando administrado corretamente, esses benefícios podem ajudar a pagar as futuras despesas da faculdade, a aposentadoria ou mesmo uma casa de férias.
Mas muitos investidores começaram a tropeçar, não prestem atenção a datas cruciais e gerenciam acidentalmente suas concessões de opção de estoque de empregado. Como resultado, eles podem perder os muitos benefícios que esses planos de opções de ações podem fornecer.
Para ajudar a garantir que você maximize seus benefícios de opção de estoque, evite fazer esses 6 erros comuns:
Erro n. ° 1: permitir a expiração das opções de estoque no dinheiro.
Uma outorga de opção de compra de ações oferece uma oportunidade para comprar uma quantidade predeterminada de ações da empresa de sua empresa em um preço pré-estabelecido, conhecido como exercício ou preço de exercício. Normalmente, há um período de validade entre 1 a 4 anos, e você pode ter até 10 anos para exercer suas opções para comprar o estoque.
Uma opção de compra de ações é considerada "no dinheiro" quando o estoque subordinado está negociando acima do preço de exercício original. Diga, hipoteticamente, que você tem a opção de comprar 1.000 ações do estoque de sua empregadora em US $ 25 por ação. Se o estoque atualmente estiver negociando em US $ 50 por ação, suas opções seriam US $ 25 por ação no dinheiro. Se você os exerceu e vendeu imediatamente as ações em US $ 50, você desfrutaria de um lucro antes de impostos de US $ 25.000.
Você pode ser tentado a atrasar o exercício de suas opções de ações o maior tempo possível com a esperança de que o preço das ações da empresa continue aumentando. O atraso permitirá que você adieça qualquer impacto tributário da bolsa e possa aumentar os ganhos que você percebe se você exercer e depois vender as ações. Mas as concessões de opção de estoque são uma proposição de uso-ou-perder, o que significa que você deve exercer suas opções antes do final do período de validade. Se você não agir a tempo, você perderá sua oportunidade de exercer a opção e comprar a ação no preço de exercício. Quando isso acontece, você pode acabar deixando dinheiro na mesa, sem recurso.
Em alguns casos, opções in-the-money expiram sem valor porque os funcionários simplesmente esquecem o prazo. Em outros casos, os funcionários podem planejar exercitar no último dia possível, mas podem se distrair e, portanto, não tomar as medidas necessárias.
"Pergunte a si mesmo o valor extra que pode obter, aguardando até o último segundo para exercer seu prêmio, e determine se isso vale o risco de deixar o prêmio expirar sem valor", diz Scott Senseney, vice-presidente sênior de Fidelity Stock Plan Services.
Considere esses fatores ao escolher o momento certo para exercer suas opções de compra de ações:
Quais são suas expectativas para o preço das ações e o mercado de ações em geral? Se você acha que o estoque atingiu um pico ou é provável que caia no futuro, considere exercer e vender. Se você acha que pode continuar a subir, você pode querer exercer e manter o estoque, ou atrasar o exercício de suas opções. Quanto tempo permanece até a opção de estoque expirar? Se você estiver dentro de 60 dias após a expiração, pode ser hora de agir, para evitar o risco de deixar as opções expirar sem valor. Verifique com seu empregador sobre quaisquer períodos de black-out ou outras restrições. Você estará no mesmo suporte de imposto, ou um maior ou menor, quando estiver pronto para exercer suas opções? Os impostos têm o potencial de comer em seus retornos, então você pode querer exercer e vender quando estiver no menor suporte de imposto possível - embora este seja apenas um fator para pesar sua decisão.
Dica: monitore sua agenda de aquisição de direitos, mantenha sua informação de contato atualizada e responda a qualquer lembrete que você receba de seu empregador ou administrador do plano de ações.
Erro # 2: não entender as conseqüências fiscais das ISOs.
Existem 2 tipos de outorgas de opções de ações: opções de ações de incentivo (ISOs) e opções de ações não qualificadas (NSOs). Quando você recebe uma subvenção do ISO, não há efeitos fiscais imediatos e você não precisa pagar impostos de renda regular quando exerce suas opções, embora o valor do desconto que seu empregador forneceu e o ganho possa estar sujeito a imposto mínimo alternativo (AMT) .
No entanto, quando você vende ações da ação, você será obrigado a pagar impostos sobre ganhos de capital, assumindo que você vendeu as ações a um preço superior ao seu preço de exercício. Para se qualificar para a taxa de ganhos de capital de longo prazo, você deve manter suas ações pelo menos 1 ano a partir da data do exercício e 2 anos a partir da data de outorga.
Se você vende ações ISO antes do período de retenção requerido, isso é conhecido como disposição desqualificadora. Nesse caso, a diferença entre o valor justo de mercado do estoque no exercício (o preço de exercício) eo preço da subvenção - ou o montante total do ganho na venda, se menor, será tributado como renda ordinária e qualquer restante O ganho é tributado como um ganho de capital. Para a maioria das pessoas, sua taxa de imposto de renda ordinária é maior do que a taxa de imposto sobre os ganhos de capital de longo prazo.
Embora os impostos sejam importantes, eles não devem ser sua única consideração. Você também precisa considerar o risco de que o preço das ações da sua empresa possa diminuir do seu nível atual. "Esteja ciente da sua situação tributária, mas também entende como a empresa está atuando no mercado, porque também existem riscos para manter as ações", diz Senseney. "Saiba quais ações são qualificadas para tratamento tributário especial, quais são os períodos de detenção e opções de estoque de exercícios em conformidade".
Dica: consulte um consultor fiscal antes de exercer opções ou vender ações da empresa adquiridas através de um plano de remuneração de ações.
Erro # 3: Não conhece as regras do plano de estoque quando você sair da empresa.
Quando você deixa seu empregador, seja devido a um novo emprego, a uma demissão ou a aposentadoria, é importante não deixar suas concessões de opções de ações para trás. De acordo com as regras do plano de estoque da maioria das empresas, você não terá mais de 90 dias para exercer quaisquer concessões de opções de ações existentes. Embora você possa receber um pacote de indenização que dura 6 meses ou mais, não confunda os termos desse pacote com a data de validade em suas concessões de opção de estoque.
Se sua empresa for adquirida por um concorrente ou se juntando com outra empresa, sua aquisição poderá ser acelerada. Em alguns casos, você pode ter a oportunidade de exercer imediatamente suas opções. No entanto, certifique-se de verificar os termos da fusão ou aquisição antes de atuar. Descubra se as opções que possui nas ações da sua empresa atual serão convertidas em opções para adquirir ações na nova empresa.
Dica: entre em contato com a HR para obter detalhes sobre suas concessões de opções de ações antes de deixar seu empregador, ou se sua empresa se juntar a outra empresa.
Erro # 4: Concentrando muito da sua riqueza no estoque da empresa.
Ganhar compensação na forma de ações da empresa ou opções para comprar ações da empresa pode ser altamente lucrativo, especialmente quando você trabalha para uma empresa cujo preço das ações tenha aumentado por um longo período de tempo. Ao mesmo tempo, você deve considerar se você possui muita riqueza pessoal ligada a uma única ação.
Por quê? Existem 2 razões principais. Do ponto de vista do investimento, ter seus investimentos altamente concentrados em uma ação única, em vez de em uma carteira diversificada, o expõe ao excesso de volatilidade, com base nessa empresa. Além disso, quando essa empresa também é seu empregador, seu bem-estar financeiro já está altamente concentrado nas fortunas dessa empresa na forma de seu trabalho, seu salário e seus benefícios, e possivelmente até sua poupança de aposentadoria.
Em segundo lugar, a história está repleta de empresas que já eram de alta voltagem que mais tarde se tornaram insolventes. Quando a Enron arquivou em falência em 1999, mais de US $ 1 bilhão em economia de aposentadoria de empregados evaporaram-se no ar. Os funcionários da Lehman Brothers compartilharam um destino semelhante em 2008, assim como os trabalhadores da Radio Shack em 2015. Considere também que a renda do seu empregador paga suas contas mensais não essenciais e seu seguro de saúde. Se a fortuna da sua empresa demorar um pior, você poderia se encontrar fora de um trabalho, sem seguro de saúde e ovo de ninho esgotado.
"O estoque de um plano de equivalência patrimonial geralmente é um grande componente da remuneração anual de um empregado, por isso é fácil para sua carteira se concentrar excessivamente no estoque de sua empregadora", diz Senseney. "Mas você precisa dar um passo atrás, considere como esses benefícios se encaixam em seus objetivos financeiros de longo prazo, como poupança da faculdade, aposentadoria ou casa de férias, e desenvolver um plano para diversificar de acordo".
Dica: consulte um consultor financeiro para garantir que seus investimentos sejam adequadamente diversificados e leia Pontos de vista sobre Fidelity: o risco de um portfólio concentrado.
Erro # 5: Ignorando o plano de compra de ações de seus funcionários.
Os planos de compra de ações para empregados (ESPPs) permitem que você compre as ações do seu empregador, geralmente com desconto do valor justo de mercado atual da ação. Esses descontos geralmente variam de 5% a 15%. Muitos planos também oferecem uma "opção de look-back", que permite que você compre o estoque com base no preço no primeiro ou último dia do período de oferta, o que for menor. Se a sua empresa oferece um desconto de 15% e as ações subiram 5% durante o período, você poderia comprar o estoque com um desconto de 20%, já é um ganho antes de impostos saudável.
Infelizmente, alguns funcionários não conseguem aproveitar o ESPP da empresa. Se você não está participando, você pode querer dar o seu ESPP um segundo aspecto.
Os funcionários do nível de entrada geralmente optam por sair da ESPP, observa Senseney. "Mas como eles se tornam mais estabelecidos em suas carreiras e mais financeiramente seguros, eles devem reconsiderar seu ESPP. Dependendo do desconto que sua empresa oferece, você poderia estar transmitindo a oportunidade de comprar ações da sua empresa com um desconto significativo".
Dica: olhe sua estratégia de poupança atual - incluindo fundos de emergência e poupança para aposentadoria - e considere colocar algumas de suas economias em um ESPP. Você pode usar futuros aumentos para financiar o plano sem afetar seu estilo de vida.
Erro nº 6: não atualizando suas informações de beneficiário.
Tal como acontece com seu plano 401 (k) ou com quaisquer IRAs que você possui, seu formulário de designação de beneficiário permite que você determine quem receberá seus ativos quando você morrer fora do seu testamento. Se você não fez nenhuma designação de beneficiário, de acordo com a maioria das regras do plano, o executor (ou administrador), de fato, tratará a compensação de capital como um ativo da sua propriedade.
Cada vez que você recebe um prêmio de equivalência patrimonial, seu empregador solicitará que você preencha um formulário de beneficiário. Muitas concessões variam na vida de 3 a 10 anos, durante o qual muitos fatores podem mudar em sua vida. Por exemplo, se você estivesse solteiro quando recebeu uma concessão de opção, você pode ter nomeado um irmão ou pai como beneficiário. Mas 5 anos depois, você pode se casar com filhos, caso em que provavelmente você quer mudar seus beneficiários para seu cônjuge e / ou filhos. O mesmo é válido se você fosse casado e divorciado, divorciado e casado novamente. É importante sempre atualizar seus beneficiários.
Dica: reveja seus beneficiários para seus prêmios de equivalência patrimonial, bem como suas contas de aposentadoria, em uma base anual.
Próximos passos a considerar.
Para perguntas ou para conversar com um conselheiro Fidelity, ligue para 800-544-9354.
Visite o site de recursos do plano de ações.
Saiba como aproveitar ao máximo o estoque da empresa.
Artigos relacionados.
Quanto você economiza, menos você terá que pedir emprestado. Aqui estão dicas para pais e estudantes.
O caminho certo reduz os impostos, evita penas e não compromete a ajuda financeira.
Saiba como os casais do mesmo sexo podem gerenciar decisões financeiras para testamentos, fideicomisso e gifting.
Conheça estes 6 fatores de sucesso para ajudá-lo a envelhecer no local.
As Conseqüências Tributárias de Cashing Out Employee Stock Options.
As opções de compra de ações dos empregados são doações de sua empresa que lhe dão o direito de comprar ações por uma quantia garantida chamada preço de exercício. Se o estoque da sua empresa for bem, você pode ganhar dinheiro ou exercer as opções, o que significa que você as usa para comprar ações no preço de exercício e vendê-las a um preço de mercado mais alto. As conseqüências fiscais dependem das regras do Internal Revenue Service para o tipo de opções de ações que você possui.
Opções não qualificadas.
As opções de compra de ações não qualificadas são o tipo mais comum de opções de ações dos empregados. Não há consequências fiscais quando você recebe opções não qualificadas até que você as use pagando a sua empresa o preço de exercício para comprar o estoque. Quando você faz, a diferença entre o preço de exercício e o preço de mercado da ação na data em que você os exerce é chamado seu elemento de barganha. Suponha que suas opções não qualificadas tenham um preço de exercício de US $ 50 por ação e as ações vendam por US $ 75 no dia em que você exerce as opções. A diferença de US $ 25 por ação é o elemento de barganha. O elemento de barganha é considerado parte de sua compensação, juntamente com seu salário. O elemento de barganha é adicionado ao seu outro salário no seu W-2 e você tem que pagar impostos sobre o rendimento, imposto sobre segurança social e impostos sobre o dinheiro do Medicare. Os impostos são devidos para o ano em que você exerce suas opções não qualificadas.
Ações Holding.
Depois de exercer opções não qualificadas, você pode vender as ações imediatamente e receber o dinheiro. Alternativamente, você pode pendurar o estoque. Se você decidir mantê-lo por um tempo, seu investimento para fins fiscais é chamado de base de custo e é o preço de mercado no dia em que você exerceu as opções. Quando você vende as ações em um futuro, você terá uma ganha de capital se o estoque subiu. Suponha que a base de custos seja de US $ 75 por ação e, eventualmente, você vende as ações em US $ 85. Você tem um ganho de capital de US $ 10. Se você esperou mais de um ano após a data de exercício para vender as ações, é um ganho de capital de longo prazo e a taxa de imposto máxima no ganho de capital de US $ 10 por ação é de 15%. Se você esperou um ano ou menos, é um ganho de curto prazo e é tributado na mesma taxa que a renda ordinária. Se o estoque cair em vez de depois de comprar as ações, você terá uma perda de capital que você pode tomar como uma dedução fiscal.
Opções de ações de incentivo.
O segundo tipo de opções de ações de funcionários que você pode receber são chamadas de opções de ações de incentivo. Essas opções de ações oferecem uma quebra de impostos se você seguir regras especiais do IRS. Você deve aguardar um ano ou mais depois de receber opções de ações de incentivo para exercê-las. Então você deve aguardar pelo menos mais um ano para vender as ações que você comprou com as opções. Se você atender a esses requisitos, todos os seus lucros, incluindo o elemento de pechincha, são tributados como ganhos de capital de longo prazo com uma taxa máxima de 15%. Suponha que você exerça opções de ações de incentivo e pague um preço de exercício de US $ 50 por ação quando o preço de mercado é de US $ 75, o que lhe proporciona um elemento de barganha de US $ 25 por ação. Você espera um ano e vende o estoque quando o preço subiu outros US $ 10 a US $ 85 por ação. Seu lucro total de US $ 35 por ação é tributado como um ganho de capital de longo prazo.
Considerações sobre opções de ações de incentivo.
Quando você exerce opções de ações de incentivo, geralmente não há impostos devidos. Você tem um imposto apenas quando vende as ações. Há duas coisas a ter em mente. Se você estiver sujeito ao imposto mínimo alternativo, você terá que pagar impostos de renda no elemento de barganha para o ano em que você exerce as opções. Você ainda tem direito à cobrança de impostos, mas você tem que obter o dinheiro tomando créditos fiscais nos próximos anos. Finalmente, se você exercer opções de ações de incentivo em menos de um ano depois de obtê-las ou vender as ações menos de um ano após o exercício, você perderá a quebra de impostos. O IRS trata as opções como se fossem opções de estoque não qualificadas.
tax_calculator.
Referências.
Sobre o autor.
Com sede em Atlanta, Geórgia, W D Adkins escreveu profissionalmente desde 2008. Ele escreve sobre negócios, finanças pessoais e carreiras. A Adkins possui títulos de mestrado em história e sociologia da Universidade Estadual da Geórgia. Ele tornou-se membro da Sociedade de Jornalistas Profissionais em 2009.
Créditos fotográficos.
Visão Digital./Photodisc/Getty Images.
Cite este artigo.
Escolha o estilo de citação.
Artigos relacionados.
Mais artigos.
Direitos autorais e cópia; Leaf Group Ltd. / Leaf Group Media, todos os direitos reservados.
Acionando o estoque ESOP.
Postado em 12.12.12 por Steve Stanganelli.
Pergunta para Boston Money Coach:
Posso retirar a ESOP da minha empresa? Bob de Portland.
Resposta do treinador do dinheiro de Boston Steve Stanganelli:
Obrigado, Bob, pela sua pergunta.
Primeiro, vamos dar um passo para trás e rever os conceitos básicos. Na sopa de finanças do alfabeto, um ESOP significa o Plano de Propriedade de Ações do Empregado. Para ficar claro, isso não tem nada a ver com as opções de estoque e # 8211; esses são um animal completamente diferente.
Propriedade do empregado: reivindicando seu pedaço da rocha.
Esses ESOPs são programas voluntários oferecidos por alguns empregadores que permitem que os funcionários tenham um pedaço da rocha # 8221; eles chamam de trabalho. (Para aqueles que podem pegá-lo, essa é uma referência a um anúncio antigo para o Prudential Insurance & # 8211; boy, eu só estou me namorando aqui). Neste momento, os funcionários possuem cerca de 8% do capital próprio, uma estimativa conservadora. (Não é uma pequena rocha no mundo das finanças corporativas).
De acordo com o Centro Nacional de Propriedade de Empregados, há cerca de 11 000 desses planos oferecendo cerca de 10 milhões de ações de funcionários em suas empresas nos EUA. Tais arranjos incluem ESOPs, bem como planos de bônus de ações. Os empregados também participam da propriedade através de opções de ações oferecidas (cobrindo cerca de mais 10 milhões). Ao considerar que existem 401 (k) planos lá fora, que também oferecem ações da empresa como uma escolha, o número de funcionários que possuem uma parte de seu rock salta para cerca de 28 milhões.
O número assustador aqui é que para aqueles que têm acesso a ações da empresa em 401 (k), mais de 5 milhões de trabalhadores são investidos principalmente no estoque da empresa. (É uma boa coisa e depois é muito bom. Este é um caso de # 8220; demais. # 8221; Você pode dizer "Lucent Technologies & # 8221; ou & # 8220; Wang & # 8221? qualquer um?)
Dependendo do plano, o empregado pode ter que pagar alguma coisa (geralmente um preço com ações descontadas) ou não paga nada (o empregador cobre o custo, normalmente, oferecendo ações do tesouro corporativo).
Plano efetivo de transição do proprietário empresarial.
As empresas oferecem esses planos por uma série de razões. Certo, eles querem que os funcionários tenham seus interesses alinhados com a gerência e os proprietários com todos os remos em direção na mesma direção. E geralmente, as empresas que oferecem planos tendem a mostrar um crescimento geral melhor que as empresas que não são. De acordo com o estudo NCEO & # 8220; 2000, Rutgers descobriu que as empresas ESOP crescem 2,3% a 2,4% mais rápido após a criação de seu ESOP do que seria esperado sem ele. & # 8221;
Mas um benefício real para um ESOP é imposto e um plano de transição para a empresa e seus proprietários. Isso ocorre porque os ESOPs são principalmente uma ferramenta de empresas privadas (97% dos ESOPs são usados em empresas privadas) e eles permitem que as empresas forneçam aos proprietários de saída a liquidez de suas ações de forma favorável. As contribuições dos empregadores para financiar os planos também são dedutíveis.
As empresas incentivam a participação dos funcionários por causa das regras do IRS que permitem que esses ESOPs em corporações C privadas com pelo menos 30% de propriedade diferem a tributação sobre os ganhos obtidos em ações da empresa por reinvestimento em ações de outras empresas.
Sacar.
Quando você decide vender suas ações, tudo o que você precisa fazer é entrar em contato com o representante do ESOP na sua empresa. Isso pode ser alguém em seu departamento de recursos humanos ou você será direcionado para uma empresa externa que administre o programa e gerencia o processo de liquidação. O procedimento deve ser delineado no manual do empregado.
Você receberá a documentação para iniciar o processo e você receberá um cheque com o seu produto com base no valor atual de seus compartilhamentos. Isso pode demorar algumas semanas.
Dicas & amp; Cuidados.
Acompanhe suas declarações e o número e o valor de suas ações. Mantenha qualquer correspondência escrita com o administrador do ESOP. Reserve dinheiro para impostos para evitar uma surpresa no período de depósito de impostos e # 8211; 35% é um número conservador.
Então, se você é um dos sortudos para ter esse benefício, considere o impacto positivo da propriedade de ações em sua empresa como parte de seu plano financeiro geral. E agora que você foi proprietário, considere os benefícios igualmente positivos # 8211; e diversificação & # 8211; de ser também um dono de outras empresas & # 8211; através de ações, ETFs, fundos mútuos, dentro de sua 401 (k) ou uma conta de investimento separada.
Planeje bem. Invista inteligente. Viver melhor.
Programe uma chamada de 45 minutos.
Serviços de Planejamento Financeiro.
Fee-Only Financial Planner & # 038; Money Coach.
Steve Stanganelli, CFP®, CRPC®, AEP®
Como profissional de CERTIFIED FINANCIAL PLANNER ™, Steve vem fornecendo conselhos de financiamento financeiro, fiscal, aposentadoria e faculdade há mais de 20 anos para indivíduos, famílias e donos de empresas em toda a Grande Boston, Merrimack Valley e New Hampshire Seacoast.
Como efetuar o pagamento de um programa de propriedade de ações.
Mais artigos.
Em vez de fornecer incentivos em dinheiro, as empresas às vezes concedem empregados com ações de ações da empresa ou opções para comprar o estoque a um preço reduzido. Você pode receber ações dos funcionários como parte da aposentadoria da sua empresa ou como parte de um programa para transferir toda a propriedade da empresa para os funcionários. A propriedade possui uma participação no desempenho futuro da empresa: quanto melhor for a posição financeira da empresa, mais vale a pena o seu estoque e melhor você está. Mas às vezes, ao invés de possuir estoque, você prefere o dinheiro. Quando e como você pode cobrar suas ações depende das regras para sua empresa.
Determine se você está investido no programa de propriedade de ações de sua empresa. As empresas estabelecem regras que exigem que um funcionário trabalhe para a empresa por um período de tempo especificado - de dois a cinco anos, geralmente - para ser 100% investido no programa de ações. No final deste período, todas as ações reservadas pela empresa em seu nome pertencem a você. Antes que este período de aquisição caduque, você só pode ter direito a uma porcentagem do estoque em sua conta ou nenhum.
Leia as regras para vender seu estoque. Se você não consegue encontrar a documentação que detalha isso, entre em contato com a equipe de recursos humanos da sua empresa para perguntar-lhes sobre as regras de venda do estoque de seus empregados. Alguns programas só permitem vender suas ações se você não é mais um empregado. Se você ainda é um funcionário, talvez não seja capaz de vender suas ações.
Entre em contato com o administrador do plano da sua empresa e indique que deseja retirar suas ações. Para uma empresa privada, a empresa deve comprar suas ações por um preço fixado por um auditor externo. Complete a documentação necessária e aguarde seu cheque.
Liste seu estoque com um corretor de bolsa se o estoque da sua empresa for negociado publicamente. Os investidores comprarão suas ações, assim como comprariam outras ações de ações negociadas publicamente. O corretor de ações terá uma porcentagem do preço que você recebe como uma taxa para lidar com o comércio e você receberá um cheque para o resto.
Liste a diferença entre o valor que você recebeu para suas ações eo preço do estoque quando foi concedido a você (sua base de custo) como receita na sua declaração de imposto de renda. Você deve impostos sobre qualquer lucro, que é tratado como renda regular.
Opção de estoque de empregado.
Entre em contato com o administrador do seu plano e indique que você está pronto para exercer sua opção de compra de ações. Uma opção de compra de ações oferece o direito de comprar um valor específico de ações de ações a um preço fixo. Idealmente, você espera até que o estoque sobe acima desse preço e, em seguida, compre ações com desconto. As opções de compra de ações têm uma data de validade, então você deve comprar as ações antes de sua opção expirar.
Mantenha os estoques até o preço subir para um preço favorável, então liste as ações para venda. A diferença entre o valor da sua opção e o preço que a bolsa vende é o seu lucro.
Informe seu lucro da venda em sua declaração de imposto como ganho de capital. Você paga o imposto sobre ganhos de capital sobre esse lucro.
Referências (2)
Sobre o autor.
Cynthia Myers é autora de numerosas novelas e seu trabalho de não-ficção apareceu em publicações que vão desde & # 34; Historic Traveler & # 34; para & # 34; Texas Highways & # 34; para "Gestão de Prática Médica". & # 34; Formou-se em economia pela Universidade Estadual de Sam Houston.
Artigos recomendados.
Artigos relacionados.
Gratuito: Money-Sense E-newsletter.
Cada semana, o boletim eletrônico da Zack abordará temas como aposentadoria, poupança, empréstimos, hipotecas, estratégias fiscais e de investimento, e muito mais.
Escolhas do editor.
Tópicos de tendência.
Zacks Research é relatado em:
Zacks Investment Research.
é um BBB A + Rated.
Logo BBB (Better Business Bureau)
Direitos autorais e cópia; Zacks Investment Research.
No centro de tudo o que fazemos é um forte compromisso com pesquisas independentes e compartilhando suas descobertas lucrativas com os investidores. Essa dedicação para dar aos investidores uma vantagem comercial levou à criação do nosso comprovado sistema de classificação de estoque Zacks Rank. Desde 1986, quase triplicou o S & amp; P 500 com um ganho médio de + 26% ao ano. Esses retornos cobrem um período de 1986-2011 e foram examinados e comprovados por Baker Tilly, uma empresa de contabilidade independente.
Visite o desempenho para obter informações sobre os números de desempenho exibidos acima.
Os dados da NYSE e da AMEX são pelo menos 20 minutos atrasados. Os dados do NASDAQ são demorados pelo menos 15 minutos.
Penalidades fiscais para cobrar ações.
Como investidor, você precisa construir um portfólio amplamente diversificado que inclua ações, títulos e ativos de renda fixa. Você também precisa reequilibrar esse portfólio de tempos em tempos, e isso pode significar vender ações e incorrer em impostos. Compreender como os impostos influenciam suas participações em ações tornam mais fácil decidir quais ações vender.
Ganhos de capital de curto prazo.
Se você manteve suas ações por menos de um ano, quaisquer ganhos de capital gerados com a venda dessas ações são tributados pela maior taxa de ganhos de capital de curto prazo. Isso significa que você paga ganhos de capital em sua taxa de imposto normal, em vez da taxa mais baixa avaliada em ganhos de capital de longo prazo. Você pode revisar sua declaração de imposto do ano passado para estimar sua faixa de imposto e determinar o quanto você deve se você vendeu essas ações agora em vez de esperar até que você as tenha mantido há pelo menos um ano.
Ganhos de capital a longo prazo.
Se você mantiver as ações que você vendeu pelo menos por ano, você tem ganhos de capital a longo prazo, e, portanto, você pagará uma taxa de imposto mais baixa nessas ações. Quando você contempla vender ações, é sempre uma boa idéia primeiro determinar quando você comprou essas ações. Se você pode manter essas ações por pelo menos um ano você pode economizar dinheiro em impostos e reduzir sua renda tributável.
Estoque do empregador.
Se as opções de ações ou ações do empregador são parte de sua remuneração, cobrar essas ações ou exercer suas opções de ações afeta sua receita total e seus impostos. Se você detiver opções de ações ou participar de um plano de compra de ações para empregados, é uma boa idéia consultar um CPA ou especialista em impostos antes de tomar sua decisão. Se você exercer essas opções ou vender seu estoque de empregador, você receberá uma declaração no início do ano, mostrando o valor da transação. Você pode usar essas informações para preparar seus impostos.
Contas de impostos diferidos.
Se você mantiver suas ações em uma conta com imposto diferido como uma conta 401k ou IRA, você pode cobrar essas ações fora sem quaisquer implicações fiscais atuais. Com um 401k ou IRA, você só paga impostos quando você realmente começa a tirar dinheiro da conta na aposentadoria. Isso significa que quaisquer ganhos de capital e ganhos que você recebe ao longo do caminho não estão sujeitos à tributação atual. Se você planeja vender ações, sempre verifique se essa ação é realizada em uma conta tributável pessoal ou em uma taxa diferida antes de tomar qualquer ação.
Комментариев нет:
Отправить комментарий